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Duda en diot por cobro

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Duda en diot por cobro

Mensaje por cpmonterrey el Octubre 14th 2014, 4:01 pm

Buen dia colegas, estoy llenando una DIOT pero en una factura de telcel se hace un cobro de 21.27 que dice exento y bueno al menos pues si, no se cobra IVA...

Es un servicio de seguro a muchos les ha tocado verlo... como lo manejan en la DIOT? y este seria deducible en Pagos mensuales o anuales?, casi este es fuerza

Saludos y gracias

cpmonterrey

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Re: Duda en diot por cobro

Mensaje por CPHugoocejo el Octubre 14th 2014, 4:26 pm

cpmonterrey escribió:Buen dia colegas, estoy llenando una DIOT pero en una factura de telcel se hace un cobro de 21.27 que dice exento y bueno al menos pues si, no se cobra IVA...

Es un servicio de seguro a muchos les ha tocado verlo... como lo manejan en la DIOT? y este seria deducible en Pagos mensuales o anuales?, casi este es fuerza

Saludos y gracias

Que tal Fer

Vamos a ubicar el supuesto...

La DIOT se ubica en el 32 F-VIII LIVA.

Te pregunto....ese servicio esta en el 15 LIVA como exento?, si es así, entonces lo reflejas en la DIOT...de lo contrario, ¿
es un gasto indispensable o deducción autorizada?..

saludos

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Re: Duda en diot por cobro

Mensaje por Gerardo Ornelas el Octubre 14th 2014, 4:46 pm

Que tal buena tarde ... Te copio, una parte de la fraccion que cita el compañero Hugo:

VIII. Proporcionar mensualmente a las autoridades fiscales, a través de los medios y formatos electrónicos que señale el Servicio de Administración Tributaria, la información correspondiente sobre el pago, retención, acreditamiento y traslado del impuesto al valor agregado en las operaciones con sus proveedores, desglosando el valor de los actos o actividades por tasa a la cual trasladó o le fue trasladado el impuesto al valor agregado, incluyendo actividades por las que el contribuyente no está obligado al pago, dicha información se presentará, a más tardar el día 17 del mes inmediato posterior al que corresponda dicha información

Ahora bien, tu realizas operaciones con proveedores gravadas a tasa 16%, 0% y "EXENTO" ...
? cual de esas tres que te menciono se plasman en la diot, de acuerdo a la fracción que se alude?

Saludos


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Re: Duda en diot por cobro

Mensaje por cpmonterrey el Octubre 14th 2014, 4:52 pm

Se plasman las 3... en este caso y mi percepcion seria exento... en cuanto al gasto ese gasto lo pone afuerza por el cargo de telefono... y se incluye muchas cosas... asistencia vial, medica, seguro, etc

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Re: Duda en diot por cobro

Mensaje por Gerardo Ornelas el Octubre 14th 2014, 4:56 pm

Y de acuerdo a tu caso  como quedaría???

Saludos
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Re: Duda en diot por cobro

Mensaje por cpmonterrey el Octubre 14th 2014, 5:00 pm

Pues es que lo cargan como exento el cobro... y aparece como tal...

Ejemplo

1000 Telefonia al 16%
21.27 exento
subtotal 1021.27
IVA 160
TOTAl 1181.27

cpmonterrey

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Re: Duda en diot por cobro

Mensaje por Gerardo Ornelas el Octubre 14th 2014, 5:34 pm

Pues es que lo cargan como exento el cobro... y aparece como tal...

Ejemplo

1000 Telefonia al 16%
21.27 exento
subtotal 1021.27
IVA 160
TOTAl 1181.27

Y se manifiesta en la DIOT???

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Re: Duda en diot por cobro

Mensaje por cpmonterrey el Octubre 14th 2014, 5:51 pm

Se debe relacionar en todo caso Cómo exento... ahora ese servicio le llaman rescatel.... que es seguro de vida, servicio de grúa, asesoría legal... etcétera


Se considera deducible en la mensual de isr?

cpmonterrey

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Re: Duda en diot por cobro

Mensaje por Gerardo Ornelas el Octubre 14th 2014, 5:53 pm

Se debe relacionar en todo caso Cómo exento... ahora ese servicio le llaman rescatel.... que es seguro de vida, servicio de grúa, asesoría legal... etcétera


Se considera deducible en la mensual de isr?

Es estrictamente INDISPENSABLE???

Saludos
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diot

Mensaje por gerardo a el Diciembre 16th 2014, 5:20 pm

si el uso del servicio telefonico es estrictamente indispensable, los accesorios tambien lo son, en este caso, ese seguro es exento y se debe plasmar en la diot, porque esta es una Declaracion Informativa de OPEraciones con Terceros, y el servicio lo esta prestado el tercero, por tanto se debe relacionar.

gracias.

gerardo a

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Re: Duda en diot por cobro

Mensaje por CPHugoocejo el Diciembre 17th 2014, 5:23 pm

gerardo a escribió:si el uso del servicio telefonico es estrictamente indispensable, los accesorios tambien lo son, en este caso, ese seguro es exento y se debe plasmar en la diot, porque esta es una Declaracion Informativa de OPEraciones con Terceros, y el servicio lo esta prestado el tercero, por tanto se debe relacionar.

gracias.


Que tal colega

No entendí los accesorios, se habla de relacionarla en la DIOT.....

saludos

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